Besondere Vorsorgeaspekte für Niedrigverdiener im betrieblichen Bereich

Roland Kuhnert

Gründer und Geschäftsführer bbselect

20. Januar 2026

Die betriebliche Vorsorge ist für alle Arbeitnehmerinnen und Arbeitnehmer wichtig, doch für Arbeitnehmer mit niedrigen Einkommen gelten einige Besonderheiten, die Arbeitgebende und Arbeitnehmende kennen sollten. Wer ein niedrigeres Einkommen hat, steht oft vor besonderen Herausforderungen, wenn es darum geht, für Krankheit, Berufsunfähigkeit oder das Alter vorzusorgen.

Niedrigverdiener: Wer zählt dazu?

Unter Niedrigverdienern versteht man Arbeitnehmer, deren Einkommen weniger als zwei Drittel des mittleren Stundenlohns in Deutschland beträgt (desatis). Dies entspricht bei einer 40h-Woche, je nach Region, einem Einkommen von weniger als ca. 2.400 € brutto pro Monat. Niedrigverdiener verdienen demnach deutlich weniger als der Durchschnitt.

Besonderheiten der betrieblichen Altersvorsorge (bAV)

Entgeltumwandlung

Alle Arbeitgeber sind verpflichtet die Möglichkeit der Entgeltumwandlung anzubieten: Ein Teil des Bruttolohns wird direkt in eine Altersvorsorge investiert. Für Niedrigverdiener ist die Nutzung dieser Möglichkeit besonders sinnvoll, weil:

Steuer- und Sozialabgabenersparnisse im Verhältnis zu höheren Einkommen oft größer sind.
Geringe Beiträge trotzdem staatlich gefördert werden können.

Jedoch liegt die Teilnahmequote an der betrieblichen Vorsorge in den unteren Lohngruppen oft auf sehr niedrigem Niveau, da jeder Euro für den Lebensunterhalt benötigt wird. Die Vorsorge für das Alter wird vernachlässigt.

Zuschüsse des Arbeitgebers

Umso wichtiger ist die Bezuschussung durch den Arbeitgeber, um Niedrigverdiener gut abzusichern. Seit der Reform 2019 besteht ein gesetzlicher Anspruch auf einen Arbeitgeberzuschuss von 15 % auf die Entgeltumwandlung, sofern Sozialversicherungsbeiträge eingespart werden. Für Niedrigverdiener kann dies eine erhebliche Aufwertung der Vorsorge darstellen.

Absicherung der Arbeitskraft (BU, Grundfähigkeiten)

Für Niedrigverdiener ist der Verlust der Arbeitskraft ein existenzielles Risiko. Private Berufsunfähigkeitsversicherungen sind oft teuer und es müssen viele Gesundheitsfragen beantwortet werden, die Ausschlüsse nach sich ziehen können. Eine betriebliche Absicherung der Arbeitskraft kann für diese Zielgruppe daher sehr attraktiv sein:

Vereinfachter Zugang: Durch Dienstobliegenheitserklärungen (DOE) erhalten Arbeitnehmer mit stark vereinfachten Gesundheitsfragen den vollen Schutz.
Tarifwahl: Günstige Gruppen- oder Rahmenverträge über den Arbeitgeber können den Beitrag deutlich senken.
Produktwahl: Neben einer klassischen Berufsunfähigkeit können auch Grundfähigkeiten, oft zu deutlich günstigeren Konditionen, versichert werden.
Absicherungsniveau: Für Niedrigverdiener sind oft moderate Renten ausreichend, um das Grundrisiko abzudecken.

Betriebliche Krankenversicherung (bKV) für Niedrigverdiener

Die betriebliche Krankenversicherung (bKV) wird vom Arbeitgeber als freiwillige Zusatzleistung angeboten und ergänzt die gesetzliche Krankenversicherung. Für Niedrigverdiener bietet sie besondere Vorteile:

Erhöhte Versorgung ohne Eigenbeteiligung:
Die Beiträge übernimmt der Arbeitgeber, sodass Niedrigverdiener Zugang zu besseren Leistungen erhalten, ohne ihr ohnehin knappes Einkommen zu belasten.
Leistungen über die gesetzliche Kasse hinaus:
Dazu kann z. B. Chefarztbehandlung, Zahnvorsorge, alternative Heilmethoden oder kürzere Wartezeiten bei Krankenhausaufenthalten zählen.
Bindung an den Arbeitgeber:
Die bKV kann als attraktives Benefit-Tool dienen, um qualifizierte Mitarbeiter zu halten und gleichzeitig die Versorgung zu verbessern.

Für Niedrigverdiener ist die bKV besonders sinnvoll, da sie eine hochwertige Zusatzabsicherung ermöglicht, die ohne diese freiwillige Leistung oft nicht finanzierbar wäre. Auch hier gilt: Kleine Beiträge oder Arbeitgeberzuschüsse summieren sich langfristig zu einem erheblichen Mehrwert in der Gesundheitsvorsorge.

Empfehlungen

Niedrigverdiener stehen in der betrieblichen Vorsorge vor besonderen Herausforderungen. Doch gerade durch kleine, klug eingesetzte Beiträge, staatliche Förderung und Arbeitgeberzuschüsse kann eine solide Absicherung erreicht werden. Wichtig ist Aufklärung, Transparenz und Flexibilität – damit auch Arbeitnehmer mit niedrigerem Einkommen langfristig von der betrieblichen Vorsorge profitieren.

Für Arbeitnehmer

Prüfen, welche Arbeitgeberzuschüsse verfügbar sind.
Kleine, regelmäßige Beträge reichen oft aus, um langfristig Vorsorge aufzubauen.

Für Arbeitgeber

Aufklären, dass schon geringe Beiträge durch Zuschüsse und Förderung spürbare Effekte haben.
Niedrigverdiener aktiv ansprechen, da sie häufig von der Vorsorge ausgeschlossen bleiben.
Flexibilität anbieten: kleine monatliche Beiträge, Anpassung bei Gehaltsänderungen.